Întrebare:
Ce poate face un salariat cu carte de munca pentru a-si
suplimenta pensia publica prin plati benevole suplimentare? Unde
trebuie sa plateasca? Cui trebuie sa se adreseze? Pentru a avea un
punct de pensie in plus la pensie, cati bani trebuie sa
plateasca?
Spre exemplu, pentru o persoana care lucreaza de la 25 la 65 de ani
si are in toata perioada un salariu mediu net pe economie, platit
cu toate contributiile sociale incluse, va primi un punct de
pensie. Cu cat trebuie sa contribuie mai mult in aceasta perioada
pentru a primi doua puncte de pensie la varsta de pensionare?
Răspuns oferit de Șerban Pâslaru, partener Țuca Zbârcea & Asociații:
Este cunoscut faptul că pensiile de care beneficiază salariații asigurați în sistemul public sunt mai degrabă modeste. Există însă și posibilități de suplimentare a acestei categorii de venituri.
O primă variantă ar fi completarea venitului asigurat în sistemul public de pensii prin încheierea unui contract de asigurare cu Casa Teritorială de Pensii.
Baza lunară de calcul a contribuției de asigurări sociale este venitul lunar asigurat suplimentar, convenit prin contractul de asigurare, care trebuie să fie de minim 35% din câștigul salarial mediu brut utilizat la fundamentarea bugetului asigurărilor sociale de stat și maxim de 5 ori valoarea acestuia. Pentru a beneficia de acest venit suplimentar, salariatul va plăti integral o contribuție de 31,3% din baza lunară de calcul pentru condiții normale de muncă. În cazul asigurării obligatorii, această cotă de 31,3% se împarte între angajator și salariat astfel: angajator 20,8%, salariat 10,5 %. În cazul completării voluntare a venitului asigurat, salariatul va suporta singur integral cota de 31,3%, pentru ceea ce depășește contribuția obligatorie. Dacă plătește mai mult timp sau dacă se iau în considerare și alte stagii de cotizare (spre exemplu, facultatea), atunci va putea primi în plus chiar mai mult de un punct de pensie.
De asemenea, va crește și valoarea pensiei private obligatorii constituită în cadrul Pilonul II de pensii, ca urmare a cotei ce se varsă, conform legii, către fondul privat la care salariatul a aderat.
Din păcate, chiar dacă suplimentarea contribuției la sistemul public de pensii ar asigura o suplimentare a numărului de puncte de pensie pe baza cărora se va calcula pensia salariatului, aceasta nu garantează faptul că pensia efectiv primită va avea o valoare care să corespundă efortului financiar suplimentar făcut. Aceasta depinde de valoarea punctului de pensie care poate cunoaște modificări, teoretic, în funcție de rata inflației și de creșterea câștigului salarial mediu brut. Nu trebuie uitat însă faptul că posibilitățile de plată ale sistemului public de pensii depind de contribuțiile salariaților activi, asigurați la un moment dat în cadrul sistemului, și nu de contribuțiile pe care salariații pensionari le-au avut de-a lungul timpului. Practic, vorbim de un sistem care funcționează pe principiul solidarității și care, în condițiile creșterii dezechilibrului între grupele de vârstă, respectiv între persoanele active contributoare și pensionari, se dovedește a fi nesustenabil, pe termen lung și deci nesigur în ceea ce privește veniturile din pensii asigurate.
O a doua variantă pe care salariatul o are la îndemână este aderarea la un fond de pensii facultativ în cadrul Pilonului III de pensii. În acest caz, salariatul contribuie la fondul de pensii private cu maxim 15% din venitul salarial brut lunar. Contribuția se reține și se virează de către angajator odată cu contribuțiile de asigurări sociale obligatorii, sau de către salariat, lunar, în contul fondului de pensii.
Contribuția poate fi împărțită între angajat și angajator potrivit contractului colectiv de muncă sau în baza unui protocol încheiat cu reprezentanții salariaților.
Contribuțiile sunt converite în unități de fond, care sunt administrate de societatea de administrare cu care fondul de pensii a încheiat un contract de administrare.
Avantajul Pilonului III este că salariatul contributor este proprietar asupra activului său personal, valoarea pensiei primite depinzând de contribuția sa efectivă și nu de contribuțiile participanților la fond, existenți la data pensionării.
Vedeți alte răspunsuri oferite de SPECIALISTUL ZF.
Doriți să adresați întrebări specialiștilor ZF? Scrieți-ne pe adresa zf24@zf.ro sau în rubrica de comentarii a articolului.