Colaborator
Dr. Mihai Mareș – managing partner Mareș & Mareș
- Domenii
- Info, Opinii
- Scrie în ZF din
- 2020
- Articole
- 20
Prețurile de transfer din perspectiva dreptului penal
Politicile fiscale ale statelor și strategiile fiscale ale societăților comerciale au ca efect în plan internațional concurența fiscală. Fenomenul este unul circular: firmele construiesc str...
Obținerea de informații financiare prin accesarea registrului centralizat de conturi bancare
La sfârșitul lunii august a fost publicată în Monitorul Oficial Ordonanța Guvernului nr. 9/2021 privind stabilirea unor măsuri de facilitare a utilizării informațiilor financiare și a analiz...
Răspunderea penală a companiei în cazul unei fuziuni
Este cunoscut faptul că orice companie răspunde penal pentru infracțiunile pe care le săvârșește distinct de persoanele fizice (care pot fi, de asemenea, trase la răspundere penală). De la...
Când pot companiile să încheie un acord de recunoaștere a vinovăției într-un proces penal?
În cursul unui proces penal pot exista diferite „drumuri” procesuale pe care un inculpat le poate urma: poate să își susțină nevinovăția și, dacă va fi trimis în judecată, să urmeze procedur...
Proiectul de modificare a legii evaziunii fiscale
Evaziunea fiscală domină clasamentul infracțiunilor pentru care sunt cercetate societățile comerciale în România. Este urmată în top de înșelăciune, spălare de bani, constituire de grup infr...
Cum devii inculpat într-un proces penal
Atunci când există probe sau indicii temeinice că s-a săvârșit o faptă prevăzută de legea penală, se pornește un proces penal. Întotdeauna, acesta debutează cu faza urmăririi penale. În cadr...
Mihai Mareș, Mareș & Mareș: Darea de mită. Răspunderea penală a companiilor
Când ne referim la infracțiuni de dare de mită, imaginea comună este cea a unei persoane fizice care mituiește funcționarul public sau privat. Însă nu trebuie să pierdem din vedere că, potri...
Ce faci când DIICOT descinde la sediul companiei?
Perchezițiile domiciliare la sediile companiilor ocupă frecvent prima pagină a publicațiilor de știri, atât în România, cât și în străinătate (pentru a exemplifica, amintim dawn raid-ul la...